Conferencia sobre Fraude – El Fraude se viste de verdad, ¿Cómo enfrentarlo?

Durante años recientes hemos visto un aumento tanto en la frecuencia de irregularidades o actos de fraude como en la diversidad de éstos, tanto en empresas privadas como en gobierno. En ocasiones la gerencia u oficiales encuentran asuntos con irregularidades, pero no necesariamente conocen cómo investigarlo ni qué constituye la evidencia del posible caso. A veces las entidades fallan en asuntos básicos sobre cómo establecer políticas y procedimientos en el reclutamiento.

En esta Conferencia profesionales expertos en materias especializadas compartirán experiencias desde la prevención hasta la investigación. Los temas a discutirse son los siguientes:

– Aspectos prácticos en una investigación
​• ¿Qué hacemos cuando descubrimos una irregularidad?
• ¿Qué debemos hacer con las computadoras?
• ¿A quién se debe entrevistar?

– Reglas de evidencia
​• ¿Qué se considera evidencia admisible y qué no?
• ¿Cuáles son algunos tipos de evidencia para prevalecer en una investigación de fraude?
• ¿Existe distinción de la evidencia en casos civiles versus casos criminales?
• ¿Cómo autenticar documentos?

-Recomendaciones en las políticas, procedimientos y reclutamiento
• ¿Cómo podemos incautar una laptop que le pertenezca al empleado, pero que la utiliza para el negocio?
• ¿Qué política se debe establecer para la firma de cheques o uso de “token” por los gerenciales (no dueños)?
• ¿Con qué frecuencia puedo examinar cartera, baúl de autos y otros?

La creatividad como resultado de la oportunidad
• ¿Cómo las deficiencias en controles internos han potenciado ideas creativas para el fraude en el gobierno?

-Panel reactor
• Dificultades en obtención de evidencia.
• Limitaciones en el alcance.
• Resultados de las investigaciones.

Instructores:
• Sra. Ivelisse Torres Rivera, Inspectora General de Puerto Rico
• CPA Eduardo González Green, CFF, CFE, FCPA; Socio, Aquino, De Córdova, Alfaro & Co., LLP
• CPA Alberto Fernández Pelegrina, CVA, CFE; Practicante Independiente
• CPA Edward Seda Padilla, CIA
• Lcdo. Carlos Concepción, Catedrático; Universidad Interamericana
•Lcdo. Reynaldo A. Quintana

Moderadora:
• CPA y abogada Sandra Zayas

Fecha: 5 de diciembre de 2023

Registro: 8:30am – 9:00am

Conferencia: 9:00am – 1:00pm

Lugar: Colegio de CPA, Edif. Capital Center I, PH-2, Hato Rey

Enlace de registro: https://www.colegiocpa.com/account/#calendar/event/77597

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