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Manejo de Flujos de Efectivo

by Jahannie Torres | Aug 13, 2020

Las finanzas de un negocio pueden asustar a muchos, por eso queremos digerirte los conceptos y hacerlo más fácil para ti. Es sumamente importante que puedas conocer cómo se mueve el efectivo en tu empresa para que entiendas cómo operar y que puedas cumplir con las obligaciones. 

La planificación y el manejo de flujos de efectivo a corto y largo plazo son fundamentales para la supervivencia de un negocio. La Federación Nacional de Empresas Independientes señaló que el 82% de los negocios que fallan es a consecuencia de un manejo pobre de los flujos de efectivo.  

Esto lo podemos ver en estadísticas como las de JP Morgan Chase en las que mencionan que el 50% de todas las pequeñas empresas tienen una reserva de efectivo de menos de un mes o que el 25% de las pequeñas empresas tienen menos de 13 días de reserva de efectivo para emergencias.  

Nosotros hemos visto ese patrón también en Puerto Rico. Por ejemplo, en los resultados de Levanta Tu Negocio luego de la pandemia vimos cómo el 59% de los participantes de la encuesta dijeron que podían operar solo un mes adicional con el capital que tenían disponible y que el 84% no tenía un fondo de ahorro o emergencia. 

Para atender esta situación, te recomendamos empaparte con los conceptos básicos financieros.  

  • activos: bienes y derechos que una empresa posee 

  • pasivos: conjunto de deudas y obligaciones en las que se ha incurrido 

  • patrimonio: recursos aportados por los socios o accionistas 

  • ingreso: efectivo que gana la empresa antes de los gastos 

  • ganancias: efectivo que queda después de contabilizar todos los gastos 

  • entrada de efectivo: todos los movimientos que aumentan el efectivo o equivalentes de una empresa (créditos) 

  • salida de efectivo:  todos los movimientos que disminuyen el efecto o equivalentes de una empresa (débitos)  

Ahora que entiendes esos conceptos, si puedes identificar cada uno de ellos dentro de tu empresa, tienes lo que se necesita para preparar estados financieros. Hay tres estados que te ayudan a ver el panorama completo de tu negocio y a tomar decisiones más informadas: 

  • declaración de ingresos (income statement) – mide el desempeño financiero de una empresa en un período contable determinado y ayuda a conocer la rentabilidad de un negocio.  

  • hoja de balance (balance sheet) - resume los activos, pasivos y el patrimonio de los accionistas de una compañía en un periodo determinado. 

  • estado de flujos de efectivo (cash flow management) - ofrece una visión general de las entradas y salidas de efectivo del negocio durante cierto período de tiempo, para así conocer de dónde y cuándo viene el efectivo y en qué se gasta.  

Los expertos sugieren el uso de herramientas digitales para la creación de estos estados ya que son más seguras y confiables. A continuación, te compartimos algunas opciones basadas en la lista de Business.org : 

Si te interesa este tema, necesitas aprender más o sencillamente quieres tener las herramientas para implementar las mejores prácticas en tu negocio, no pierdas la oportunidad de participar del taller en línea de Manejo de Flujos de Efectivo, este próximo martes 18 de agosto. Este taller será ofrecido por Cameron McKenzie, fundador de McKenzie & Associates LLC, quien tiene una vasta experiencia en fusiones y adquisiciones de empresas, recaudación de capital, valoración de empresas, reestructuración corporativa y asesoramiento estratégico en todo el continente americano. 

Regístrate aquí: https://www.eventbrite.com/e/como-puedo-manejar-el-flujo-de-efectivo-de-mi-empresa-tickets-115739805875

 

Fuentes de información: 

Federación Nacional de Empresas Independientes 

JP Morgan Chase 

McKenzie & Associates LLC 

Business.org